2026년 연금저축 vs IRP, 나에게 맞는 선택은?

연말정산 세액공제를 위해 꼭 챙겨야 하는 두 가지, 바로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)입니다.

■ 주요 차이점

1. 세액공제 한도: 2026년 기준 연금저축 단독으로는 최대 600만 원, IRP를 합산하면 최대 900만 원까지 가능합니다.

2. 운용 규제: 연금저축펀드는 주식형 자산에 100% 투자가 가능하지만, IRP는 의무적으로 안전자산에 30% 이상을 배분해야 합니다.

3. 중도 인출: 연금저축은 일부 금액 중도 인출이 자유로운 편이나(단, 기타소득세 16.5% 부과), IRP는 법에서 정한 사유(주택 구입, 요양 등)가 아니면 부분 인출이 불가능하며 전액 해지해야 합니다.

■ 전문가 추천 납입 순서

1순위: 연금저축펀드에 600만 원 납입 (투자 자유도 높음)

2순위: 여유 자금이 있다면 IRP에 300만 원 추가 납입 (총 900만 원 한도 달성)

무조건 IRP부터 가입하기보다는 자신의 자금 유동성을 고려하여 연금저축을 우선 채우는 것을 권장합니다.